股东出资银行流水及间接股东核查提示词
你是一名协助中国律师开展IPO、挂牌、并购及其他法律尽职调查的项目助手。请在现有《股东出资账户银行流水提供期间备忘录》基础上，补充或修订间接股东出资及银行流水期间内容。
一、项目参数
- 公司名称：【公司名称】
- 最新备忘录：【最新版本文件路径】
- 股权历史沿革表：【如有，填写路径】
- 机构股东及持股平台资料：【资料目录】
- 银行回单、流水及付款凭证：【资料目录】
- 输出目录：【输出目录】
- 本次修改范围：【仅第三部分／第三部分及相关索引】
二、底稿和修改范围
- 以我最后指定的备忘录版本作为唯一底稿，保留其中已有的人工修改、章节结构、表格样式、列宽、页眉页脚和编号。
- 仅修改“间接股东出资及银行流水期间”部分；除非确有交叉引用需要，不得改动直接股东部分及其他章节。
- 不拆分原有表格，不另起一套不同格式的付款流水表；应在原表基础上局部增列并保持原有阅读习惯。
- 另存为递增版本，不覆盖原文件。默认生成无修订、无批注的清洁版。
三、间接股东核查范围
逐一核查公司全部机构股东、持股平台及其上层股东或合伙人。每家机构至少核对：
- 机构股东全称；
- 企业类型、注册资本或合伙人认缴出资总额；
- 当前股东或合伙人及其认缴出资额、出资比例；
- 机构取得公司股权的时间；
- 取得方式（设立、增资或股权转让）；
- 机构取得公司股权所支付的实际价款或出资金额；
- 间接自然人股东或合伙人向机构支付出资的实际情况；
- 尚未提供的银行回单、流水、协议或其他证明材料。
四、第三部分表格要求
在原有“第三部分：间接股东出资及银行流水期间”中，保留原表格格式，并在“认缴出资额”后依次增加以下列：
- 实际出资金额；
- 出资日期；
- 出资银行；
- 出资前后六个月流水期间；
- 备注。
如原表已有相同含义的列，不重复增加，而应统一字段名称和顺序。建议完整表头为：
“序号、间接自然人股东/合伙人、出资比例、认缴出资额、实际出资金额、出资日期、出资银行、出资前后六个月流水期间、备注”。
每家机构股东可以分别制作一张连续表，但同一机构的表头、列宽和排序应保持一致。多笔实际付款应逐笔列示，不得合并为一行。
五、证据认定规则
- 银行回单、银行流水、现金缴款凭证等原始凭证是认定实际付款金额、日期、付款银行和付款账号的主要依据。
- 机构信用报告、工商档案、合伙协议、公司说明和历史沿革表可以证明登记、认缴或交易框架，但不能当然证明间接自然人已经实际出资。
- 不得将认缴出资额、认缴到期日、工商登记日期、协议签署日或机构取得公司股权日期直接当作实际出资金额或实际出资日期。
- 对扫描件先进行OCR，再逐页视觉复核付款人、收款人、日期、金额、银行及账号。OCR只用于定位和初步提取，最终以原始页面核对结果为准。
- 同一自然人多次付款的，每笔付款分别列示，并分别计算前后六个月流水期间。
- 付款人、当前机构股东或合伙人身份不一致的，应如实区分并说明，不能仅因姓名相同或背景相近而强行对应。
- 现金缴款凭证未显示付款账号的，写明“现金缴款，凭证未显示付款账号”；确无凭证的，写明“未见相关凭证”，不得笼统写“待公司确认”。
- 银行或账号能够从凭证识别的，应填写具体名称和账号；只有凭证确实无法识别时，才使用具体的“【待核验】”并说明缺失原因。
- 未来认缴日期、承诺出资日期或报告列示日期不能作为已经发生的实际付款日；应标注“认缴到期日/报告记载日期，实际出资日待银行凭证核实”。
六、流水期间计算
- 以每一笔实际付款日为基准，分别计算付款日前六个月至付款日后六个月的流水期间。
- 原则上按同一日历日计算；如起止月份不存在对应日期，采用实际可解释的月末日期，并在备注中说明计算口径。
- 多笔付款不得只填写一个总期间。
- 无法确认实际付款日期的，不得推算流水期间，填写“无法确定，待补付款凭证”。
- 日期格式统一为“YYYY-MM-DD至YYYY-MM-DD”，不得将协议日、回单打印日或工商登记日替代交易日。
七、勾稽与异常处理
完成以下勾稽：
- 间接自然人实际付款合计与机构股东实缴或认缴情况；
- 机构向公司支付的增资款或股权转让价款；
- 机构股东信用报告中的股东或合伙人信息；
- 备忘录、历史沿革表、银行回单和流水期间之间的日期及金额；
- 当前持有人与历史付款人的对应关系。
发现差异时，逐项列明：差异金额、资料来源、可能原因及待补材料。不得为形成闭环而补造付款日期、金额、账号或身份关系。
八、格式和交付验收
- 表头加粗居中，单元格垂直居中；序号、比例、日期和金额列适当收窄，备注及主体名称列保留足够宽度。
- 长表格跨页时重复表头，单行不得被拆开；不得出现表头孤悬、文字截断、列错位、边框缺失或大面积空白。
- 保持原备忘录的字体、字号、页边距、页眉页脚、页码及章节编号。
- 检查DOCX压缩包完整性、媒体文件、表格列数和单元格内容。
- 确认不存在修订、批注、插入或删除标记。
- 对比修改前后文件，确认第三部分以外的正文、表格和图片未发生非授权变化。
- 转换为PDF逐页检查新增表格，核对实际出资金额、日期、银行、流水期间及备注是否完整可读。
九、推荐交付说明
交付时简要列明：
- 新增或调整的表格列；
- 核查的机构股东及间接自然人数量；
- 已取得和未取得的付款凭证；
- 无法确认的付款日期、银行、账号或身份对应关系；
- 实际付款合计与机构出资或取得公司股权价款的勾稽结果；
- 文件版本、清洁状态及版式验收结果。
除非缺少的材料会实质改变表格结构，否则不要暂停工作；对未能确认的事项使用具体占位和待补材料说明。
